Einige mineralreiche Regionen der Welt sind politisch instabil und verarmt. Diese Kombination birgt ein erhöhtes Risiko für Menschenrechtsverletzungen. In diesen Regionen erfolgt die Gewinnung und Verarbeitung von Mineralien oft unter Zwangsarbeit und kann zur Finanzierung illegaler Aktivitäten und bewaffneter Milizen genutzt werden. Aufgrund dieser lokalen Gegebenheiten werden die in diesen Regionen abgebauten Mineralien gemeinhin als Konfliktmineralien (CMs) bezeichnet und umfassen unter anderem Zinn, Wolfram, Tantal, Gold, Kobalt und Glimmer.
Es ist wichtig zu beachten, dass „Konfliktmineralien“ als Oberbegriff oder in Verbindung mit spezifischen staatlichen Vorschriften verwendet werden kann, in denen die Definition von Konfliktmineralien konkret festgelegt ist. Der US-amerikanische Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act von 2010 und die daraus resultierenden Vorschriften der SEC (Securities and Exchange Commission) beziehen sich auf die folgenden Konfliktmineralien bzw. -metalle:
- Zu Zinn raffiniertes Kassiterit
- Zu Tantal raffiniertes Columbit-Tantalit
- Wolframit zu Wolfram raffiniert
- Zu Gold raffiniertes Golderz
Diese Metalle werden häufig in elektronischen Bauteilen verwendet. Wenn Sie Produkte mit elektronischen Bauteilen herstellen, verwenden Sie mit ziemlicher Sicherheit Konfliktmineralien. Denken Sie daran, dass Zinn, Tantal, Wolfram und Gold gemäß der Definition der SEC als „Konfliktmineralien“ gelten – unabhängig davon, woher das von Ihnen verwendete Metall stammt.
Sowohl die USA als auch die EU haben Vorschriften zu Konfliktmineralien und bezeichnen diese häufig als „3TG“ (engl. Tantalum, Tin, Tungsten, and Gold). Andere Nichtregierungsorganisationen, die sich mit verantwortungsbewusster Beschaffung befassen, verfügen über Instrumente für den Umgang mit 3TG sowie Kobalt und Glimmer und fast allen anderen Metallen, die Anlass zur Sorge geben. Dazu gehört die Responsible Mineral Initiative (RMI), die Tools zum Austausch von Informationen über Konfliktmineralien in der Lieferkette bereitstellt und eine Auditfunktion koordiniert. Dazu gehört auch die OECD, die ein Prozessdokument zur verantwortungsvollen Beschaffung aus Konflikt- und Hochrisikogebieten (CAHRAs) veröffentlicht. Die Tools und Inhalte beider Organisationen bilden die Grundlage für die meisten Konfliktmineralienprogramme von Unternehmen.
Die US-Verordnung zielt speziell auf die Demokratische Republik Kongo (DRK) und angrenzende Länder ab, darunter:
| Angola | Ruanda |
| Burundi | Tansania |
| Zentralafrikanische Republik | Uganda |
| Die Republik Kongo | Südsudan |
Menschenrechtsverletzungen treten am ehesten in der vorgelagerten Lieferkette auf, wo die Konfliktmineralien abgebaut und zur Verarbeitung zu Schmelzwerken oder Raffinerien transportiert werden. Die nachgelagerten Hersteller, Endverbraucher und Kunden wissen oft nichts über die Herkunft der Rohmineralien, wie sie gewonnen wurden und unter welchen Bedingungen sie abgebaut und verarbeitet wurden.
Die US-amerikanische Verordnung zu Konfliktmineralien zielt darauf ab, Transparenz in dieser frühen Lieferkette zu schaffen, damit Hersteller verantwortungsbewusstere Beschaffungsentscheidungen treffen, Missbrauch verhindern und Risiken reduzieren können, die viele verschiedene Unternehmen in der Lieferkette betreffen. Zu den Risiken im Zusammenhang mit dem Handel mit Konfliktmineralien gehören:
- Schwere Menschenrechtsverletzungen (Zwangsarbeit, Menschenhandel usw.)
- Finanzierung und Unterstützung bewaffneter Gruppen
- Geldwäsche
- Bestechung und Betrug
- Nichtzahlung von Beiträgen
- Steuerhinterziehung
- Missbräuche durch Sicherheitsdienstleister
- Reputationsschaden für Unternehmen entlang der gesamten Lieferkette, einschließlich der nachgelagerten Lieferkette
Produkthersteller implementieren Programme zu Konfliktmineralien – entweder weil sie direkt von den Berichtspflichten der SEC betroffen sind oder weil sie eine Unternehmensrichtlinie zu Konfliktmineralien entwickelt haben – oder weil sie indirekt von den Anforderungen ihrer Kunden betroffen sind. Unternehmen, die diese Programme implementieren, stützen sich in der Regel auf das fünfstufige Programm der OECD für verantwortungsbewusste Beschaffung. (Mehr dazu in einem zukünftigen Blogbeitrag.) Sie stützen sich auch auf die Arbeit von RMI in der frühen Mineralienlieferkette.
RMI koordiniert ein Programm zur Überwachung der Lieferkette (RMAP – Responsible Minerals Assurance Process), das eine Auditfunktion durch Dritte umfasst. Dieser Prozess deckt die frühe Lieferkette vom ABbau über die Schmelze bis hin zum Veredelungsprozess ab und hilft Unternehmen dabei, verantwortungsbewusste Beschaffungsentscheidungen zu treffen, die durch eine Lieferkette abgesichert werden können.
Hier wird der Schmelzbetrieb als Kontrollpunkt angesehen, wobei das RMAP-Programm die frühe Lieferkette über den Schmelzbetrieb hinweg verwaltet und anschließend die CMRT (Conflict Mineral Reporting Template) von RMI verwendet wird, um Informationen zwischen den Unternehmen in der Lieferkette nach dem Schmelzbetrieb auszutauschen.
Auch wenn sie sich dessen möglicherweise nicht bewusst sind, laufen alle Akteure in den Lieferketten der Konsumgüterindustrie Gefahr, zu den negativen Auswirkungen des Mineralienhandels beizutragen. Unzureichende Sorgfaltspflichten sind der Hauptgrund für die mit Konfliktmineralien verbundenen Risiken in der vorgelagerten Lieferkette.
Regierungsvorschriften, Verbraucheraktionen und die Sorgfaltspflicht/Nachverfolgung durch Produkthersteller werden zu den wichtigsten Einflussfaktoren bei der Reduzierung von sozialen/Menschenrechtsverletzungen in CM-Lieferketten. Mit der richtigen Sorgfaltspflicht bei der Beschaffung hat ein Produkthersteller die Möglichkeit, Menschenrechtsverletzungen in der Lieferkette zu reduzieren.
Eine wichtige Voraussetzung für die Berichterstattung an die US-Börsenaufsichtsbehörde SEC ist die Durchführung einer angemessenen Herkunftslandprüfung (Reasonable Country of Origin Inquiry, RCOI), bei der mit der gebotenen Sorgfalt Lieferungen, Berichte und detaillierte Angaben zur Bestimmung des Herkunftslandes von 3TG geprüft werden. Die meisten Hersteller setzen ein System wie die Conflict Mineral Platform von Accuris ein, um die Komplexität und Nuancen dieser CM-Aufgaben zu bewältigen.
Die CMRT (MS Excel-basierte Vorlage für Konfliktmineralienberichte) von RMI dient dem Informationsaustausch zwischen Akteuren in den Lieferketten und ist nicht zu verwechseln mit dem CMR (Konfliktmineralienbericht), der zur jährlichen Berichterstattung an die US-Börsenaufsichtsbehörde SEC verwendet wird. Der Stichtag für das Berichtsjahr (RY) 2023 für berichtspflichtige Unternehmen ist der 30. Mai 2024. Einzelheiten zur SEC-Berichterstattung, Analysen zu früheren Berichtsdaten und Details zur CM-Sorgfaltspflicht werden in zukünftigen Blogs behandelt.
